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美國(guó)報(bào)稅季臨近，在報(bào)稅時(shí)，一般民眾會(huì)經(jīng)常犯以下幾點(diǎn)錯(cuò)誤，那么對(duì)這些常見錯(cuò)誤是否還有補(bǔ)救方法呢？下面我們一起來(lái)看看吧~
1.忘記查看薪資預(yù)扣稅額
獲得退稅固然讓人開心，但如果是受薪階級(jí)或領(lǐng)取時(shí)薪者，值得花點(diǎn)時(shí)間了解為什么這筆錢會(huì)回到手中。
在這一年中，雇主會(huì)從你的每份薪水里扣除要繳的稅款，并將這筆錢匯給國(guó)稅局。如果報(bào)稅后獲得退款，便意味著每個(gè)月多扣了錢。換句話說(shuō)，你對(duì)薪資稅的估計(jì)太高了。
雇主是根據(jù)每個(gè)人在填寫W-4表格時(shí)所提供的訊息來(lái)預(yù)扣薪資稅，該表格列出家屬和其他稅務(wù)相關(guān)資料。康乃狄克州的會(huì)技師馬賽利(Trish Maselli)表示，未正確填寫W-4表格的勞工，每年可能會(huì)多繳了聯(lián)邦稅和州稅。
馬賽利說(shuō)，高估薪資預(yù)扣稅額，固然可獲得退款，但也意味著在過(guò)去12個(gè)月把國(guó)稅局當(dāng)作零利率的儲(chǔ)蓄賬戶。馬賽利說(shuō)，他的經(jīng)驗(yàn)是至少以收入的10%作為預(yù)扣稅額。
另一方面，如果沒有足夠的預(yù)扣稅額，必須在年度納稅時(shí)拿錢來(lái)彌補(bǔ)短缺金額，在某些情況下，甚至可能被罰款。預(yù)扣稅額應(yīng)該足以支付年度的稅款。
【補(bǔ)救方法】
定期檢查W-4表格，若生活在一年之中發(fā)生任何變化，可以隨時(shí)調(diào)整W-4的資訊。馬賽利說(shuō)，多數(shù)人沒有每年檢查W-4表格，但至少該在一年中檢視一次，以調(diào)整預(yù)扣額，也可以調(diào)整須繳的聯(lián)邦和州稅。
2.犯任何人都可能發(fā)生的錯(cuò)
有些報(bào)稅的錯(cuò)誤會(huì)讓納稅人損失金錢，但有的錯(cuò)誤則是耗費(fèi)時(shí)間并造成不必要的壓力和煩惱。鹽湖城的注冊(cè)會(huì)計(jì)師亞當(dāng)斯(John Adams)舉出可能導(dǎo)致國(guó)稅局對(duì)你的報(bào)稅表格進(jìn)行加倍審查的三項(xiàng)常見錯(cuò)誤：社安號(hào)碼數(shù)字填寫錯(cuò)誤、結(jié)婚或離婚后未向社安局更改姓名、家屬資料有誤。
報(bào)稅表格數(shù)字不正確，是另一個(gè)大問(wèn)題。如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，可以提交修改后的申報(bào)表格，但頗為麻煩。
【補(bǔ)救方法】
在提交國(guó)稅局前仔細(xì)查看申報(bào)表格，以防止這類錯(cuò)誤。線上支付公司Due創(chuàng)辦人雷普頓 (John Rampton) 說(shuō)，令人驚訝的是，數(shù)字有錯(cuò)是最常見的錯(cuò)誤之一。如果沒有被國(guó)稅局發(fā)現(xiàn)，要么損失退稅款，要么欠的稅比想像中要多，有可能會(huì)花費(fèi)數(shù)千元。
3.忽視可節(jié)稅的員工福利
雇主提供的員工福利包括健康保險(xiǎn)、退休計(jì)劃和停車卡等，盡管大多數(shù)員工福利是免稅的，無(wú)需包含在應(yīng)稅收入中，但是某些員工福利必須包括在應(yīng)納稅收入中，并在W-2表格中揭露。
紐約稅務(wù)會(huì)計(jì)師邁可．艾克斯坦 (Michael Eckstein) 說(shuō)，如果有幸在一家提供許多員工福利的公司工作，這是支付某些費(fèi)用的好方法，并可保持較低的應(yīng)稅收入。
【補(bǔ)救方法】
研究公司所提供的員工福利，可減輕所得稅負(fù)擔(dān)的包括交通卡、自行車報(bào)銷和團(tuán)體保險(xiǎn)。許多雇主提供團(tuán)體健康、人壽和長(zhǎng)期失能險(xiǎn)的組合，要注意的是，這些福利可能需要繳稅。
另一個(gè)有價(jià)值的福利是靈活開支賬戶(Flexible Spending Account, FSA)，可用于日托、健康服務(wù)以及醫(yī)療保險(xiǎn)未涵蓋的藥物和處方藥。2022年，F(xiàn)SA的金額上限為 2850元。FSA賬戶馀額不能延遲使用，如果沒有將其用在合格項(xiàng)目的費(fèi)用上，將會(huì)損失它。因此，須正確估計(jì)當(dāng)年的財(cái)務(wù)需求，以避免“貢獻(xiàn)”過(guò)多。
4.跳過(guò)退休賬戶存款
向雇主贊助的退休賬戶存錢是每個(gè)勞工不費(fèi)吹灰之力的減稅方法之一。華盛頓特區(qū)稅務(wù)律師班杰明．格洛茲(Benjamin Grosz)說(shuō)，普通勞工犯的最大稅務(wù)錯(cuò)誤之一是，未能充分利用許多有價(jià)值的退休稅收激勵(lì)措施，或者更糟糕的是，根本沒有參與該計(jì)劃。
【補(bǔ)救方法】
如果雇主提供 401(k)和 403(b) 退休計(jì)劃，如果你參與的是最高金額，將可獲得最大的稅收減免。2022納稅年度每位勞工的存款上限為 20,500 美元。如果年滿50歲，可以獲得額外6,500 美元的追加存款上限。
如果雇主未提供退休存款方案，可考慮自行向傳統(tǒng)或羅斯 IRA 存款。即使你的公司有提供退休金計(jì)劃，你也可以向羅斯IRA或傳統(tǒng)IRA存款，但有一定的限制。
薪水不高的勞工，可充分利用退休儲(chǔ)蓄者抵免，國(guó)稅局稱之為儲(chǔ)蓄抵免。如果符合條件，可允許為IRA或雇主贊助的退休計(jì)劃供款而獲得稅收抵免。國(guó)稅局在網(wǎng)站上有公布收入的限額。
5.忽視自雇的稅務(wù)考量
許多自雇人士不必處理雇主福利和 W-4 預(yù)扣稅。不過(guò)，他們?nèi)匀恍枰紤]許多其他稅務(wù)問(wèn)題，應(yīng)該學(xué)習(xí)如何作為自雇納稅人報(bào)稅。
喬治亞州會(huì)計(jì)師高博 (Scott Goble) 說(shuō)，自雇人士和獨(dú)立承包人最常犯的錯(cuò)誤是不將他們的收入視為收入。自雇人士實(shí)際上等于在經(jīng)營(yíng)一家小企業(yè)，作為小企業(yè)主，自雇人士可以扣除許多費(fèi)用，而這些費(fèi)用不一定適用于受雇個(gè)人。
可扣除的業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用包括：家庭辦公用品、商務(wù)旅行車輛使用、個(gè)人電腦和軟體、餐飲和娛樂(lè)、會(huì)計(jì)和法律費(fèi)用、郵資和教育訓(xùn)練以及專業(yè)協(xié)會(huì)入會(huì)費(fèi)。
當(dāng)你經(jīng)營(yíng)一家小型企業(yè)時(shí)，你不會(huì)在稅表1040上申報(bào)全部的業(yè)務(wù)收入，但你可以在附表C中輸入，這允許你從該總額中扣除業(yè)務(wù)費(fèi)用。但為了換取這項(xiàng)津貼，必須繳納自雇稅。
高博說(shuō)，自雇人士需繳納相當(dāng)于其企業(yè)凈收入15.3%的稅款。他們須支付所有社會(huì)福利和醫(yī)療保險(xiǎn)稅 (社會(huì)福利為12.4%、醫(yī)療保險(xiǎn)為2.9%)，雇主則是為雇員支付一半的金額。
【補(bǔ)救方法】
幸運(yùn)的是，自雇者在提交納稅申報(bào)表時(shí)可取回一些錢。Don't Mess with Tax網(wǎng)站作者貝爾(Kay Bell) 說(shuō)，你可以在1040表格上扣除一半的金額作為收入調(diào)節(jié)，也稱為Above the Line稅收減免。
貝爾表示，你必須估計(jì)需繳的稅額，并按季度支付，如果計(jì)算錯(cuò)誤或無(wú)法在一個(gè)季度內(nèi)支付預(yù)估的稅額，當(dāng)申報(bào)納稅時(shí)，會(huì)發(fā)現(xiàn)除了應(yīng)付稅款外，還需繳納所欠金額的利息及罰款。
但是，不要讓稅收決定你的財(cái)務(wù)支出。金融專家巴赫說(shuō)，例如為了降低繳稅金額而輕率地花錢。巴赫說(shuō)，他看到很多企業(yè)家非常努力地工作、賺了很多錢，但他們花的每一分錢都是努力在年底不繳稅。結(jié)果，他們并沒有建立任何財(cái)務(wù)安全計(jì)劃，“這是一個(gè)很大的錯(cuò)誤”。
6.誤解業(yè)務(wù)扣抵
許多在家工作的獨(dú)立承包人要求將與家庭辦公室相關(guān)的費(fèi)用作為附表C的扣除額。這沒有問(wèn)題，但規(guī)則很嚴(yán)格。新澤西州注冊(cè)會(huì)計(jì)師羅森(Gail Rosen)說(shuō)，扣抵的商業(yè)空間必須嚴(yán)格用于業(yè)務(wù)用途。
這規(guī)則意味著不能扣除兼作客房的第二間臥室，為自由工作者提供會(huì)計(jì)服務(wù)的尼薩爾(Eric J. Nisall)說(shuō)，家庭辦公室必須是主要的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。因此，任何將大部分時(shí)間花在外部辦公室工作的人都無(wú)法利用業(yè)務(wù)扣抵 (Business Deductions)。
【補(bǔ)救方法】
但是，如果你符合要求，便可扣除一部分家用開支，例如可扣除一定比率的水電費(fèi)、租金、抵押貸款和保險(xiǎn)費(fèi)，但金額須符合用于商業(yè)目的的房屋面積百分比。
例如，如果家庭辦公室占整體生活空間的15%，則可以在附表C中扣除這些費(fèi)用的15%。尼薩爾說(shuō)，但如果想將所有家庭開支都放進(jìn)去的人，就絕對(duì)打錯(cuò)算盤了。
7.未咨詢稅務(wù)專業(yè)人員
無(wú)論您是受薪勞工還是獨(dú)立承包人，在納稅時(shí)尋求諮詢并不可恥。國(guó)稅局對(duì)某些申報(bào)的錯(cuò)誤處罰很嚴(yán)格，最終還是要支付未合法申報(bào)的稅款。
理財(cái)暢銷書作家克魯茲(Rachel Cruze)說(shuō)，稅法一直在改變，所以與稅務(wù)專業(yè)人士聯(lián)系以確保已經(jīng)申報(bào)了所有的內(nèi)容是很重要的，付給專業(yè)人士的費(fèi)用，遠(yuǎn)少于萬(wàn)一犯下錯(cuò)誤所須繳納的罰款。
【補(bǔ)救方法】
克魯茲建議與報(bào)稅專業(yè)人員討論個(gè)人生活變化，例如結(jié)婚或購(gòu)買房屋，以便他們了解你是否有資格獲得稅收減免。女性理財(cái)網(wǎng)站創(chuàng)辦人格羅特曼(Lauren Greutman)同意這個(gè)觀點(diǎn)。她表示，人們經(jīng)常高估抵免額，因?yàn)?ldquo;他們忘記自己在做什么”。
如果因?yàn)闆]有尋求專業(yè)報(bào)稅人員協(xié)助，而在報(bào)稅時(shí)犯了錯(cuò)誤，也不用驚慌，可以在申報(bào)后找報(bào)稅人員協(xié)助，提交修改后的稅表。
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